貸款有無利率上限?碰到高利貸應如何處理?

文:雷皓明(認證法律人)
  • 張學昌(認證法律人) 0
    刊登:2018-10-24 ‧ 最後更新:2019-06-18

    本文
    高利貸違法
    高利貸在我國是違法的。依照民法第205條[1],我國的利率有每年20%的法定上限,若約定年利率超過20%,債權人對於超過部分的利息無請求權。如果要求債務人支付超過的利息,債務人可以拒絕。
    信用卡、現金卡的循環信用利率,另依照銀行法第47條之1[2],年利率不得超過15%。
    超過法定利率上限20%
    如果借貸契約約定年利率超過20%,此時債權人向債務人請求返還借款時,債務人可以只返還本金以及符合法定利率的部分,超過法定利率的部分不必返還。
    例如,A向B借款100萬,約定年利率25%,超過法定利率上限,日後B向A請求返還借款時,A只須返還本金100萬加利息20萬,剩下的5萬由於超過法定利率上限,A無須返還。
    計算
    如何計算年利率是否超過20%?我國法院認為應以債務人「借款實得金額」作為本金計算,不得將預扣利息納入計算[3]
    例如,A向B借款100萬,預扣20萬做為利息,並約定每年應返還20萬,此時A實際取得金額(80萬)與利息金額(20萬)。以此進行利率計算,年利率即為25%(20 ÷ 80 = 0.25),超過法定最高上限。

    有些借貸契約會巧立名目來收取相當於利息的對價,或是約定遲付利息將滾入本金計算,藉此規避法定利率上限的規定,這些約定依照民法第206條[4]、207條[5]原則上違法,例外在債務人利息遲付一年、經催告仍不償還時,才可透過書面約定將遲付利息滾入本金。
    因此,在沒有書面約定的情況下,若將超過法定利率上限的部分滾入原本再計算利息,超過上限的部分借款人不需要返還[6]
    例如,A向B借款100萬,約定每月返還10萬元,遲付利息滾入原本計算,最後A最多只須返還120萬元。
    結論
    因此,碰到高利貸時,應先釐清自己貸得實際金額與應返還金額,並計算其利率,超過法定利率上限的利息部分債務人沒有返還義務。

    註腳

    1.   民法第205條:「約定利率,超過週年百分之二十者,債權人對於超過部分之利息,無請求權。」
    2.   銀行法第47條之1:「自一百零四年九月一日起,銀行辦理現金卡之利率或信用卡業務機構辦理信用卡之循環信用利率不得超過年利率百分之十五。」
    3.   最高法院98年度台上字第1044號民事判決:「又貸與人自貸與金額中預扣利息,該部分既未實際交付借用人,且屬民法第二百零六條所稱之巧取利益,自不能認為貸與之本金額之一部」
    4.   民法第206條:「債權人除前條限定之利息外,不得以折扣或其他方法,巧取利益。」
    5.   民法第207條:「利息不得滾入原本再生利息。但當事人以書面約定,利息遲付逾一年後,經催告而不償還時,債權人得將遲付之利息滾入原本者,依其約定。」
    6.   參照最高法院97年度台簡上字第22號民事判決
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